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在信譽在沒有建立起來之前，想立即用紙鈔全面取代銀錢統一貨幣，這不太現實，洪武帝前車可鑑。

問題是統一不了貨幣，普通百姓就始終深受其害。

現在施行的一條鞭子法，以計畝徵銀，但下層百姓平時收入少，得到的基本都是銅錢，所以在繳納兩稅的時候就要集中向商人兌換，而商人藉此將銀價抬高，普通百姓因此蒙受了嚴重的盤剝。

同時，兩稅徵收期間，百姓需要大量出糶糧食換取銀錢，糧價會跌得很利害。本來要上繳一百斤糧食的賦稅，就要賤賣兩百斤糧食才夠交稅。

另外就是稅銀的火耗問題，地方官徵收錢稅時，會以火耗為由，多徵錢銀，以彌補地方府庫因火耗而造成的虧空。但火耗有多有少，一直以來都由地方官員說了算，這就成了地方官藉機斂財的藉口。

凡此種種，使得本意是減輕百姓負擔，增加朝廷稅收的一條鞭子法，在明代卻被稱為殘民一條鞭。

以前秦國只有江西、湖廣兩地，剛上任的官員也都還比較清廉，加上秦牧的糧食戰略，在很大程度上穩定了糧價，所以短期內這些問題沒有突顯出來。

但隨著地盤的擴大，這些問題若得不到有效解決，很很就會暴露出來，使百姓深受其害，剛剛產國的大秦會因此失去民心。

秦牧就這三個問題，向在坐的大臣徵詢意見。戶部待郎許英傑當先站出來說道：“臣建議加大銀行網點的覆蓋面，至少在每個縣都要設立分行。如此一來，各縣百姓在納稅時，可到銀行兌換銀錢，防止奸商藉機哄抬銀價，減少百姓因此蒙受的盤剝；

另外。鈔法制定之後，臣建議先印兩百萬貫小鈔，以代替銅錢。允許百姓以紙鈔納稅，如此一來。也可以減少銀錢兌換所帶來的弊病，同時還可以解決一部火耗的問題。”

大明寶鈔之所以遭到百姓抵制，其中很關鍵的一點就是，明廷一開始在稅收中不收寶鈔。

朱元璋是小農出身，對經濟學沒什麼概念，他發行寶鈔，既沒有準備金。又沒有發行限額。更搞笑的是，他印出寶抄後拿去向百姓買東西，結果收稅時又不收寶鈔，這怎麼可能把寶鈔的信譽建立起來呢？

所以許英傑此時明確提出。發行紙鈔後，允許百姓用紙抄來納稅，這樣不但容易建立起寶抄的信譽，同時可避免百姓在納稅時，必須兌換銀錢所蒙受的損害。

戶部尚書劉伯全、內閣大學士諸葛敏、李源相繼出面表示支援許英傑所議。銀行在這方面所發揮的作用，在江西、湖廣已經得到體現，這不但有力地打擊了不法商人哄抬銀價造成的損害，還為朝廷增加了大量收入。

有這幾人的支援，再經秦牧拍板決定。在坐的大臣即便有什麼私心，也不敢出面反對了。

事情一件一件的來辦，解決銀錢兌換損害百姓的問題後，禮部郎中卞狄出來針對第二個問題說道：“啟奏秦王，宋代建有常平倉，由各州縣的稅銀中截留相應的數目，用於糧儲，糧價低時收糧，糧價升高時出糶，抑平糧價；

之前我王的糧食戰略，因為儲備充足，對平抑糧價也起到了明顯的作用。臣認為我朝可借鑑宋代的常平倉制度，並加以完善，必能減少百姓在交納兩稅其間，因糧價走低所蒙受的損害；

另外，還可以適當的延長納稅的期限，以前百姓在收糧後立即便要納稅，迫使大家不得不在同一時期賣糧換銀，如果適當的延長繳納期限，不法糧商難以長期打壓糧價，百姓可免於受其盤剝。”

一直以來很少說話的吏部尚書楊廷麟忍不住站了出來說道：“秦王，卞郎中提到的第一條，建立常平倉平抑糧價，臣贊同。但延長納稅期限則值得商榷，普通人家收入不豐，若不規定其在收割後立即納稅，銀錢被轉作他用，便再也無力納稅。如此一來，欠稅的現象會普通出現，朝廷會因財稅枯乏而難以為繼。”

這確實是個問題，延長納稅期限，可避免百姓在同一時期大量售糧，受糧商盤剝。但延長納稅期限後，又容易造成大量欠稅的現象，使朝廷難以維繫。

秦牧想了想說道：“各位大臣看看可否這樣，延長納稅期限後，如果哪家欠稅，則第二年不得再享受這一項惠政，必須在收割後立即連同上一年拖欠的數額一起上繳。等其交清欠稅後，才能繼續享受延期納稅的政策。”

司馬安答道：“臣贊同秦王之策，不過具體施行起來，還會出現什麼問題尚難預測，因此臣建議延長繳稅期限這項政策，應先在各地選幾個州府試行，觀其效果之後，再決